Требования к бизнес-плану: 20 проверок перед подачей в банк и на грант

Требования к бизнес-плану в Казахстане задает тот, кто дает деньги, и они сильно различаются. В минимальном перечне Halyk Bank прямо написано: если заемщик – субъект малого предпринимательства, бизнес-план или ТЭО (технико-экономическое обоснование) не требуется, банк смотрит декларации и обороты по счетам. Комиссия по гранту 1 730 000 ₸, наоборот, без бизнес-плана заявку не рассматривает. Ниже – 20 проверок, после которых документ не вернут из-за арифметики, налогов или пустых приложений.

Коротко

• Малому бизнесу в Halyk бизнес-план не обязателен (минимальный перечень, раздел 2, п. 4). Малый бизнес – до 100 работников и среднегодовой доход до 300 000 МРП, то есть до 1 297 500 000 ₸ (ст. 24 Предпринимательского кодекса).
• Когда банк бизнес-план или ТЭО просит, он ждет отчет о прибылях и убытках (ОПиУ) и движение денежных средств (ДДС) по месяцам, источник погашения и смету.
• Самая дорогая ошибка в расходах – зарплата без платежей работодателя. На упрощенке оклад 300 000 ₸ стоит 333 000 ₸, в ТОО на общем режиме – 348 840 ₸.
• Ставку упрощенки берите по городу: Алматы и Астана – 3%, Шымкент – 2%, база кодекса – 4%. На выручке 24 млн ₸ в год разница между 2% и 4% – 480 000 ₸.
• Проверка деньгами важнее красивого текста: если поток до платежа банку меньше самого платежа, кредит не дадут при любом оформлении.

Чьи требования к бизнес-плану главные

Единого государственного стандарта бизнес-плана для частного бизнеса в Казахстане нет. Международные методики вроде UNIDO полезны для крупных проектов, но банк второго уровня и комиссия по гранту проверяют документ по своему перечню. Поэтому первым делом нужен актуальный перечень именно вашего продукта или программы.

Отсюда вывод, который экономит недели. Если вы ИП с оборотами и просите оборотный кредит в Halyk, сначала соберите выписки и декларации, а бизнес-план делайте, когда банк его запросит. Если вы идете за грантом или по госпрограмме, документ – главная часть заявки, и проверять его нужно по всем 20 пунктам.

1–4. Получатель, заявитель и сумма

1. Сверьте цель денег с перечнем получателя

Halyk в рекомендуемой структуре ТЭО начинает с пяти строк: сумма, цель, срок проекта и кредита, источники – свои и заемные, источник погашения. Если в резюме написано «развитие бизнеса», кредитный аналитик не поймет, что финансировать. Пишите предметно: «покупка двух станков ЧПУ на 18,4 млн ₸ и пополнение запаса листа на 3 млн ₸».

Цель меняет весь пакет. Для оборотки на производстве Halyk ждет поставщиков, условия поставок и контракты, для инвестпроекта – мощность объекта, производственный план и риски срыва покупки актива. Один документ на две цели банк допускает, но тогда в нем должны быть оба блока.

2. Сравните оглавление с формой строка к строке

Для гранта форма задана порталом, и пустой раздел комиссия читает как отказ от ответа. Для банка составьте таблицу соответствия: пункт перечня – страница бизнес-плана – приложение. В наших проверках чаще всего без ответа остается раздел о рисках срыва поставок: его нет в типовых шаблонах из интернета, а в перечне Halyk он стоит отдельной строкой и для оборотки на производстве, и для инвестпроекта.

3. Убедитесь, что заявитель подходит под программу

Грант на новую бизнес-идею получают безработные и ИП, зарегистрированные менее 1 года, из уязвимых категорий, с сертификатом «Бастау Бизнес» (п. 11 Правил по приказу № 272). ИП, открытое 13 месяцев назад, по этим правилам уже не проходит, сколько бы ни стоил бизнес-план. Для банков и «Даму» проверьте категорию бизнеса: малый – до 100 работников и до 1 297 500 000 ₸ среднегодового дохода за три года.

Отдельно проверьте ОКЭД – код вида деятельности. Если расчет построен на упрощенке, а ваш вид деятельности входит в 44 запрещенных по Постановлению Правительства № 970 от 14.11.2025 (консалтинг, бухгалтерские и юридические услуги и другие), весь налоговый блок придется пересчитать на общий режим.

4. Сложите бюджет и источники – итоги должны совпасть

Закладываем проект на 10 млн ₸: кредит 7 млн и свои 3 млн. Поставщик поднял цену оборудования на 500 000 ₸, смету исправили, а источники – нет. В заявке теперь 10,5 млн расходов и 10 млн денег, и аналитик видит разрыв 500 000 ₸ на первой же странице. Исправление одной цены всегда тянет за собой резюме, смету, источники и график платежей.

5–8. Продажи должны помещаться в рынок и мощность

5. У каждой цены есть документ с датой

Halyk для подтверждения цели кредита просит договоры, спецификации, технические документы, а по среднему бизнесу – еще таможенные декларации и сертификаты соответствия (раздел 2, п. 3). Скриншот из интернет-магазина без даты аналитик не примет. Для гранта есть дополнительное ограничение: покупать у супруга и близких родственников нельзя (п. 12 Правил), поэтому коммерческое предложение от ИП брата – готовая причина отказа.

6. Выручка – это объем, умноженный на цену

Банк пересчитывает выручку от единицы продажи: заказ, час, изделие, порция. Строка «выручка 2 000 000 ₸ в месяц» без расшифровки вызывает первый вопрос на комитете. Распишите: 1 000 заказов × 2 000 ₸ средний чек, из них 30% повторные клиенты. В перечне Halyk отдельно названы политика сбыта, основные потребители, планируемая цена и график продаж (п. 3.3.4–3.3.5).

7. Проверьте мощность в часах

Закладываем студию на 3 мастера: 8 часов в день, 26 рабочих дней – 624 мастер-часа в месяц. Услуга длится 1,5 часа, значит, максимум – 416 услуг при стопроцентной загрузке. Если в плане 500 услуг, план выше физической мощности на 20%. Опытный аналитик находит такую ошибку за минуту, и после нее не доверяет остальным цифрам.

8. Первый год считайте с разгоном

Новый бизнес не выходит на план с первого дня. Закладываем выручку первых трех месяцев на уровне 40%, 60% и 80% от плановых 2 млн ₸. Недобор – 2,4 млн ₸ выручки. Если переменные расходы – 40% выручки, бизнес теряет 1,44 млн ₸ маржи, а аренда и зарплата платятся полностью. Эти 1,44 млн ₸ должны лежать в стартовом резерве, иначе на третьем месяце не хватит на платеж банку.

Четыре равенства из таблицы проверяются в Excel за полчаса. Если хоть одно не сходится, дальше проверять бессмысленно: исправьте модель и пройдите таблицу заново.

9–12. Расходы: полная цена запуска и людей

9. Оборудование – с доставкой, монтажом и пусконаладкой

Коммерческое предложение часто дается на условиях «склад поставщика». Доставка из Алматы в Павлодар, монтаж и подключение оплачиваются отдельно. Если в КП этих строк нет, закладываем 5% от цены оборудования отдельной строкой и уточняем у поставщика до подачи. Для импорта добавьте курс и таможенные платежи: без них смета на 15 млн ₸ легко растет на несколько миллионов.

10. Зарплата – вместе с платежами работодателя

Удержания работника – пенсионные взносы (ОПВ) 10%, взносы на медстрахование (ВОСМС) 2% и подоходный налог (ИПН) – уже сидят внутри оклада. Сверху работодатель платит свои: пенсионные взносы работодателя (ОПВР), социальные отчисления и отчисления на медстрахование (ООСМС), и их сумма зависит от налогового режима.

На упрощенке социального налога нет. В ТОО на общем режиме он 6% от дохода работника за минусом ОПВ и ВОСМС: (300 000 − 30 000 − 6 000) × 6% = 15 840 ₸. С 2026 года его больше не уменьшают на социальные отчисления. ИП на общем режиме платит фиксированно 1 МРП за работника и 2 МРП (8 650 ₸) за себя.

11. Владелец получает зарплату, а ИП платит за себя

Если владелец сам стоит за кассой или руководит цехом, это работа, и ее надо оценить отдельной строкой. Иначе вся прибыль выглядит доходом на капитал, хотя на деле это зарплата, которую придется платить наемному управляющему. Платежи ИП за себя тоже не исчезают при нулевой зарплате: минимум 21 675 ₸ в месяц – ОПВ 8 500, ОПВР 2 975, социальные отчисления 4 250 и взносы на медстрахование 5 950 ₸ от базы 85 000 ₸ (МЗП 2026 года).

12. Амортизация и замена оборудования не вычтены дважды

Амортизация – бухгалтерская строка в отчете о прибылях и убытках, денег она не забирает. Замена оборудования – реальный платеж в движении денег. Если в ДДС уже стоит покупка нового станка на пятый год, а в расходах еще и резерв на ту же замену, результат занижен. Обратная ошибка встречается чаще: замены нет нигде, и через 4 года проект «внезапно» требует денег.

13–16. Налоги, оборот и кредит

13. Налоговый режим и ставка – по виду деятельности и городу

Ставку упрощенки устанавливает маслихат в пределах 2–6%. В 2026 году в Алматы – 3% (решение маслихата № 256 от 28.11.2025), в Астане – 3%, в Шымкенте – 2%, базовая ставка кодекса – 4%. На выручке 24 млн ₸ в год налог в Шымкенте – 480 000 ₸, в Алматы – 720 000 ₸, а по базовой ставке – 960 000 ₸. Если проект в Шымкенте посчитан по 4%, прибыль занижена на 480 000 ₸ в год.

НДС в 2026 году – 16%, порог обязательной постановки на учет – 10 000 МРП, то есть 43 250 000 ₸ дохода в год. Плательщики упрощенки на учет по НДС не встают даже при обороте выше порога. Если в вашем старом шаблоне стоит НДС 12%, пересчитайте и налог, и закупочные цены поставщиков на НДС.

14. Отсрочка платежа клиента – это кредит, который вы даете сами

Если вы продаете ТОО с оплатой через 30 дней, при выручке 3 млн ₸ в месяц в обороте постоянно «висит» еще 3 млн ₸. Эти деньги нужны до первой оплаты, и их надо показать в потребности в финансировании. Комиссию эквайринга тоже включайте в расходы: прием оплаты через Kaspi QR стоит 0,95% от суммы, на 2 млн ₸ выручки – 19 000 ₸ в месяц.

15. В графике кредита есть тело, проценты и конец льготы

Перенесите график банка полностью. Закладываем кредит 7 млн ₸ на 5 лет по ставке «Даму» «Өрлеу» 12,6%: аннуитетный платеж – 157 842 ₸ в месяц. Если банк дает 6 месяцев льготы по основному долгу, в эти месяцы вы платите только проценты – 73 500 ₸, а потом платеж вырастает до 170 496 ₸, потому что долг гасится за 54 месяца вместо 60. Проверьте, хватает ли денег именно в седьмом месяце.

Учтите и действующие кредиты бизнеса и владельца. Halyk запрашивает справки обслуживающих банков о ссудной задолженности (раздел 2, п. 2). Хороший проект с уже имеющимся автокредитом владельца на 120 000 ₸ в месяц может не пройти по общей нагрузке.

16. Прибыль после долга, зарплаты владельца и платежей ИП

Закладываем месяц работы ИП на упрощенке: выручка 2 млн ₸, переменные расходы 800 000 ₸, постоянные 700 000 ₸ (аренда и персонал с платежами работодателя), налог 3% – 60 000 ₸, платежи ИП за себя – 21 675 ₸, зарплата владельца – 200 000 ₸, платеж банку – 250 000 ₸.

На первый взгляд бизнес прибыльный: выручка минус расходы дает 440 000 ₸. Но после налога, платежей ИП, зарплаты владельца и кредита месяц уходит в минус на 31 675 ₸. Пропустите одну строку – и в заявке плюс, которого нет.

17–20. Стресс, доказательства и финальный пакет

17. Посчитайте DSCR и слабый сценарий

DSCR – во сколько раз поток покрывает платеж по кредиту. На числах пункта 16: 218 325 / 250 000 = 0,87. Поток меньше платежа, и кредит в таком виде не пройдет. Единой открытой нормы DSCR у банков РК нет; в наших проектах для кредитного комитета мы держим не ниже 1,3. Для этого потоку не хватает 106 675 ₸ в месяц: нужно либо снизить платеж (дольше срок, меньше сумма), либо поднять выручку.

Слабый сценарий считайте отдельно: продажи −20%, закупочные цены +15%. Покажите, сколько денег понадобится в худший месяц и откуда они придут.

18. Приложения закрывают крупные строки и залог

Каждая строка дороже 5% бюджета должна иметь приложение: КП, договор, спецификацию, прайс. По залогу у Halyk свои сроки: отчет независимого оценщика старше 6 месяцев на дату обращения придется заказывать заново, нужны нотариальные согласия всех совершеннолетних собственников и документ о браке залогодателя (раздел 3). В нашей практике пакет чаще всего тормозит именно залог: оценка, сделанная весной под другой банк, к осени уже просрочена.

19. Резюме совпадает с моделью и сметой

Выпишите семь итогов: общий бюджет, свои деньги, кредит, число работников, выручку первого года, остаток владельцу, срок возврата. Сверьте их в резюме, финансовой модели, заявлении и смете. Расхождение хотя бы в одной цифре комиссия трактует как признак того, что документ правили по частям, и начинает проверять все с нуля.

20. Сдайте одну версию одним комплектом

Halyk принимает документы по акту приема-передачи с названием, типом и количеством листов каждого документа. Поэтому до визита в банк соберите реестр: файл, дата, число листов. Модель отдавайте в Excel с живыми формулами – аналитик будет менять цифры сам. Из готового шаблона удалите чужие названия, города и комментарии: «кофейня в Москве» в колонтитуле бизнес-плана автомойки в Караганде встречается чаще, чем кажется.

1. Получить перечень получателяу менеджера банка или в правилах программы, с датой
2. Пройти 20 пунктовкаждой строке – статус «готово», «уточнить» или «исправить»
3. Закрыть критичные разрывыкатегория заявителя, источники денег, DSCR, отрицательные месяцы
4. Сверить семь итоговрезюме, модель, заявление и смета
5. Собрать реестр приложенийфайл, дата, количество листов

Частые вопросы

Каким должен быть бизнес-план для банка?

Малому бизнесу в Halyk бизнес-план по минимальному перечню не нужен: банк смотрит декларации, обороты по счетам за год и договоры под цель кредита. Когда бизнес-план или ТЭО нужен (средний бизнес, госпрограммы, запрос банка), в нем должны быть цель кредита, рынки сбыта, риски, ОПиУ и ДДС по месяцам, источники финансирования и погашения и смета. Подробно о расчете – в статье бизнес-план для банка и DSCR.

Что входит в состав бизнес-плана?

Резюме, сведения о заявителе, продукт и рынок, план продаж, производственный и организационный план, инвестиции и смета, финансовый план (ОПиУ, ДДС, баланс), риски и приложения. Halyk в рекомендуемой структуре ТЭО добавляет отдельные пункты о поставщиках и рисках срыва поставок.

Есть ли требования к объему и шрифту?

В банковских перечнях требований к шрифту и числу страниц нет, для гранта действует форма портала. На практике бизнес-план малого проекта – 25–40 страниц плюс модель в Excel. Объем не добавляет баллов: аналитик ищет цифры, а не страницы.

Какие пять правил проверки самые важные?

Пять опор нашей проверки: получатель и его перечень, категория заявителя, бюджет равен источникам, продажи укладываются в мощность, поток до долга больше платежа хотя бы в 1,3 раза. Если хоть одна не выполнена, остальные 15 пунктов заявку не спасут.

Можно ли составить бизнес-план самостоятельно?

Да. «Даму» прямо пишет, что предприниматель вправе подготовить проект сам, консультации фонда бесплатны, а привлечение консультанта добровольно. Самостоятельный документ проверяйте по тем же 20 пунктам; чаще всего в самодельных планах пропускают платежи работодателя и разгон первого года.

Подойдет ли бесплатный образец из интернета?

Как каркас – да, как расчет – нет. В образцах обычно российские налоги, старый НДС 12% или упрощенка 3% «для всех». Замените режим, ставку маслихата вашего города, взносы 2026 года и цены с датой. Одна пропущенная строка платежей за трех работников – это 1 188 000 ₸ ошибки в год.

Чем проверка для гранта отличается от проверки для кредита?

Для гранта сначала проверяют, подходит ли заявитель: ИП младше года или безработный из уязвимых категорий с сертификатом. Потом – смету до 1 730 000 ₸ и обязательства: одно постоянное рабочее место за 18 месяцев и ежеквартальные отчеты 24 месяца. Для кредита главное – способность платить: DSCR и денежный поток по месяцам.

Когда документ можно подавать?

Когда все 20 пунктов в статусе «готово», в слабом сценарии нет месяцев с отрицательным остатком без источника покрытия, а семь итогов совпадают во всех файлах.

Скачайте чек-лист